「資金繰り(しきんぐり)」とは、 企業や組織が必要な資金を調達し、効果的に管理するプロセスを指します。資金繰りは、企業の運営に必要な資金を確保し、資金の流れを適切に管理することで、経営の安定性を維持するために重要です。

資金繰りの主な要素
・資金調達
必要な資金を外部から調達することです。これには、銀行融資、社債発行、株式の増資などが含まれます。資金調達の方法は企業の状況や資金需要によって異なります
・資金管理
調達した資金を効率的に管理し、運用することです。これには、資金の使途の計画や予算の設定、現金の流れの管理が含まれます
・資金繰り計画
資金の流入と流出を予測し、資金繰りの計画を立てることです。これにより、資金不足や資金過剰のリスクを最小限に抑え、経営の安定性を保ちます
・資金繰りの改善
資金繰りの状況を分析し、改善策を講じることです。例えば、在庫の管理や売掛金の回収促進など、資金の効率的な運用を目指します

資金繰りの目的
・資金の確保
必要な資金を適切に調達し、企業の運営に必要な資金を確保します
・経営の安定性の維持
資金の流れを管理することで、資金不足や過剰を防ぎ、経営の安定性を維持します
・運営効率の向上
資金の効率的な運用を通じて、経営資源の最大化を図ります
・リスク管理
資金繰り計画により、資金の変動リスクを予測し、対策を講じることでリスクを管理します

資金繰りは企業の財務管理の基盤となる重要なプロセスであり、適切な計画と管理が必要です。